Кредитные каникулы для мобилизованных владельцев МСП

18 октября принят Законопроект № 209496-8 "О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации" (в части поддержки обществ с ограниченной ответственностью, чей единственный участник выполняет функции единоличного исполнительного органа и был призван в Вооруженные Силы Российской Федерации). Документ распространяет возможность получения кредитных каникул на мобилизованных владельцев предприятий малого и среднего бизнеса (МСП). Портал «Финансист» поговорил с Дианой Геннадьевной Алексеевой, руководителем финансово-банковской практики МКА «ЛЕГИС ГРУПП», доктором юридических наук, профессором о том, как будет работать новый закон.

«Действительно, новый порядок вызывает множество вопросов. Давайте разбираться. В связи с объявлением частичной мобилизации встал вопрос о том, заемщикам, призванным на военную службу, исполнять свои обязательства по кредитным договорам и договорам займа. В существующих условиях, деятельность обществ с ограниченной ответственностью, в которых имеется единственный участник (он же директор) в случае его призыва, может оказаться заблокированной.

Количество обществ с ограниченной ответственностью – субъектов МСП с единственным владельцем-мужчиной не моложе 18 и не старше 60 лет, одновременно выполняющим функции директора, составляет 797 тыс. (это порядка 35% от зарегистрированных субъектов МСП-юридических лиц). Задолженность по кредитам на 01.09.2022 была у 71,4 тыс. таких субъектов МСП, их портфель кредитов составил 1,18 трлн руб., это порядка 15% от общего портфеля субъектов МСП.

Проектом предоставлено право самому учредителю ООО либо лицу, действующему по его доверенности, подать требование о кредитных каникулах (установлении льготного периода), который начинается со дня обращения либо с более ранней датой (не ранее 21.09.2022) и продлевается на 90 дней после окончания мобилизации.

Для получения «кредитных каникул» субъект МСП должен обратиться к кредитору с соответствующим требованием, а также подтвердить фактическое осуществление деятельности, для чего предоставить кредитору бухгалтерскую отчетность за прошедший год (не «нулевую»).

Документы о прохождении участником общества военной службы могут быть предоставлены самим заемщиком или быть запрошены кредитором в Министерстве обороны Российской Федерации. (Минобороны обязано предоставить соответствующие сведения, если это не приведет к разглашению охраняемой законом тайны).

Каникулы не предполагают прощения долга, они предоставляются в форме отсрочки платежей на весь срок военной службы единственного участника общества. Начисленные в течение каникул проценты капитализируются и включаются в тело основного долга по аналогии с «антикризисными каникулами» для субъектов малого и среднего предпринимательства.

Сведения о предоставлении заемщику льготного периода будут отражаться в его кредитной истории, но не будут ее ухудшать.

Предлагаемые законопроектом изменения позволят надлежащим образом защитить права заемщиков-субъектов МСП, снизить риски их дефолтов, а также уменьшить риски для финансовой стабильности кредиторов.

Однако, реализация законопроекта сопряжена с определенными рисками.
Во-первых, наличие "нулевой" отчетности за прошлый отчетный период может послужить основанием для отказа в предоставлении кредитных каникул.

Во-вторых, возможность предоставления комплекта документов для получения каникул не только самим мобилизованным, но и лицом по доверенности, требует, чтобы доверенность позволяла осуществлять как личные права доверенного лица, так и его права по ведению бизнеса, запросу отчетности, подаче различного рода документов в государственные органы, то есть доверенность необходимо оформлять генеральную и удостоверять нотариально.

В-третьих, банки самостоятельно оценивают сведения о заемщике и качестве обслуживания им долга из бюро кредитных историй, закон не может обязать банки оценивать предоставление кредитных каникул нейтрально. Кроме того, выдача любого кредита предусматривает обязанность банка учитывать риски на возможные потери по ссудам. Пролонгация кредита, вызванная кредитными каникулами, приведет к ухудшению категории ссуды и обязанности банка доформировать по ней резерв на возможные потери. Эти суммы банкам никто не компенсирует.

Мы уже обращали внимание на то, система закрытия убытков банков по предоставлению различного рода льгот клиентам, в том числе кредитных каникул, не проработана. А следовательно, эти риски будут обеспечиваться за счет повышения процентных ставок по кредитным договорам, запрашиванию дополнительного обеспечения по кредитам, и ограничениям в выдаче кредитов и займов мужчинам мобилизационного возраста. Будьте внимательны. В случае возникновения вопросов или сомнений – обращайтесь к квалифицированным юристам».