Личные финансы от Татьяны Лаэв. Урок 5. Оценка состояния доходов и расходов

Продолжая оценивать текущее финансовое состояние домохозяйства, мы дошли до самого, пожалуй, эмоционального момента - формирования отчёта семьи о доходах и расходах. Отмечу, этот отчет составляется за какой-либо период времени (месяц, квартал, год).

Данный отчет показывает доходы семьи, полученные за выбранный промежуток времени, а также расходы, совершенные за этот же период. Но самым важным в этом отчете является так называемый инвестиционный капитал (фонд накопления) разница между доходами и расходами за один промежуток времени. Для формирования личного финансового плана и плана дальнейших инвестиций значение этого показателя должно стремиться к максимальному значению.

Для составления данного отчета необходимо вести детальный учет семейных финансов и фиксировать все доходы и расходы на основании первичных финансовых документов кассовых чеков, банковских квитанций и т.д. и т.п.

Состав статей доходов и расходов в каждой семье может быть различен, но основные виды статей есть в каждом домохозяйстве. Приведу пример отчета о доходах и расходах на рис. 1.

Рис. 1. Отчет о доходах и расходах

Категория	Сумма, руб. (год)
Доходы (после налогообложения)
Заработная плата	432 000
Премии	36 000
Доход по ценным бумагам	32 000
Доход по банковским депозитам	25 000
Доход от сдачи в аренду	180 000
Прочие доходы	50 000
Итого доходов	755 000
Расходы
Текущие расходы:
Питание	125 000
Коммунальные расходы	96 000
Одежда	80 000
Транспорт	15 000
Лечение	10 000
Страхование	15 000
Отпуск	120 000
Налоги	10 000
Кредит на квартиру	50 000
Обучение	25 000
Итого расходов	546 000
Фонд накопления	209 000

Вести учет доходов и расходов удобнее всего в специализированных программных комплексах, можно просто в таблице Excel, а можно просто записывать в блокнот или тетрадь. Очень важно для личного финансового планирования контролировать суммы прихода и расхода личных финансов.

Задать вопрос

Портал Финансист 

14 марта 2012