Личные финансы от Татьяны Лаэв. Урок 5. Оценка состояния доходов и расходов
Продолжая оценивать текущее финансовое состояние домохозяйства, мы дошли до самого, пожалуй, эмоционального момента - формирования отчёта семьи о доходах и расходах. Отмечу, этот отчет составляется за какой-либо период времени (месяц, квартал, год).
Данный отчет показывает доходы семьи, полученные за выбранный промежуток времени, а также расходы, совершенные за этот же период. Но самым важным в этом отчете является так называемый инвестиционный капитал (фонд накопления) разница между доходами и расходами за один промежуток времени. Для формирования личного финансового плана и плана дальнейших инвестиций значение этого показателя должно стремиться к максимальному значению.
Для составления данного отчета необходимо вести детальный учет семейных финансов и фиксировать все доходы и расходы на основании первичных финансовых документов кассовых чеков, банковских квитанций и т.д. и т.п.
Состав статей доходов и расходов в каждой семье может быть различен, но основные виды статей есть в каждом домохозяйстве. Приведу пример отчета о доходах и расходах на рис. 1.
Рис. 1. Отчет о доходах и расходах
Категория | Сумма, руб. (год) |
Доходы (после налогообложения) | |
Заработная плата | 432 000 |
Премии | 36 000 |
Доход по ценным бумагам | 32 000 |
Доход по банковским депозитам | 25 000 |
Доход от сдачи в аренду | 180 000 |
Прочие доходы | 50 000 |
Итого доходов | 755 000 |
Расходы | |
Текущие расходы: | |
Питание | 125 000 |
Коммунальные расходы | 96 000 |
Одежда | 80 000 |
Транспорт | 15 000 |
Лечение | 10 000 |
Страхование | 15 000 |
Отпуск | 120 000 |
Налоги | 10 000 |
Кредит на квартиру | 50 000 |
Обучение | 25 000 |
Итого расходов | 546 000 |
Фонд накопления | 209 000 |
Вести учет доходов и расходов удобнее всего в специализированных программных комплексах, можно просто в таблице Excel, а можно просто записывать в блокнот или тетрадь. Очень важно для личного финансового планирования контролировать суммы прихода и расхода личных финансов.
Задать вопрос
Портал Финансист
14 марта 2012