ЦБ добавит банкам рисков
Уже через полгода нагрузка на капитал российских банков увеличится, а перечень банковских расходов пополнится новой статьей. Таковы последствия решения Банка России внедрить со второй половины 2010 года международные стандарты оценки капитала — "Базель-2". По мнению экспертов, внедрение "Базеля-2" в указанные сроки преждевременно, от него выиграют только крупнейшие госбанки.
"Базель-2" — международные рекомендации по оценке достаточности капитала банков. Документ состоит из трех взаимосвязанных компонентов: "Минимальные требования к капиталу", "Осуществление надзорного процесса" и "Рыночная дисциплина". Первоначально введение в России "Базеля-2" предполагалось завершить в 2009 году, однако в июне 2009 года было заявлено о переносе внедрения "Базеля-2" на неопределенный срок из-за кризиса (см. "Ъ" от 10 июня).
Как сообщил вчера первый зампред Банка России Геннадий Меликьян, совет директоров ЦБ решил приступить к внедрению первой компоненты "Базеля-2" в российском банковском секторе с середины 2010 года. Это означает, что в дополнение к кредитному и рыночному риску банкам придется резервировать капитал также под операционный риск (риск мошенничества, неверной кадровой политики, технических сбоев, неотлаженных бизнес-процессов и т. п.). Кроме того, по-новому придется учитывать страновую составляющую кредитного риска. Как пояснил Геннадий Меликьян, сейчас банки оценивают страновой риск в зависимости от того, входит страна в ОЭСР или нет. Согласно правилам "Базеля-2", страновой риск оценивается по каждой стране в отдельности.
Необходимость оценки операционного риска и ужесточение оценки странового риска в соответствии с "Базелем-2" означает, что для реализации той же самой модели бизнеса банкам потребуется иметь больший капитал. По оценкам господина Меликьяна, новый подход к оценке достаточности капитала приведет к тому, что фактическое значение норматива достаточности капитала (Н1) может снизиться на 6%. Например, банк, имеющий Н1 на уровне 10% (минимально достаточный уровень, согласно требованиям ЦБ), после внедрения "Базеля-2" столкнется с тем, что его норматив снизился примерно до 9,4% (на 0,6 процентного пункта). Соответственно, такому банку придется докапитализироваться.
Опрошенные "Ъ" участники рынка отмечают, что снижение достаточности капитала в среднем по системе на 6% критичным для банков, скорее всего, не будет. Усредненное значение норматива достаточности капитала банков составляет 18,9%, и 6-процентное снижение не опустит этот показатель до критического уровня в 10%. Однако для отдельных игроков внедрение "Базеля-2" может стать серьезным испытанием. Даже без учета требований "Базеля-2" ЦБ видит риски снижения достаточности капитала в перспективе полугода ниже минимально допустимого уровня у ряда банков из топ-100, сообщил вчера господин Меликьян.
Однако для каждого конкретного банка оценить снижение капитала и масштабы возможной докапитализации в результате внедрения "Базеля-2", по словам участников рынка, невозможно. "Причина — в отсутствии системных требований ЦБ количественно оценивать операционный риск, а также методик такой оценки",— указывает главный бухгалтер банка "Уралсиб" Юрий Петухов. При этом потребуется существенная перестройка IT-систем банков, добавляет главный бухгалтер банка "Авангард" Владимир Андреев.
Внедрение "Базеля-2" в перспективе чуть более полугода совпадает с интересами Сбербанка и ВТБ, которые неоднократно заявляли о планах выхода на зарубежные рынки, отмечает директор департамента банковского аудита ФБК Алексей Терехов. "Присоединение России к "Базелю-2" упростит им получение согласований и разрешений регуляторов других стран",— поясняет он.
Светлана Ъ-Дементьева
Источник: Газета «Коммерсантъ» № 197 (4252) от 22.10.2009